建立全面財務思維：把握財務邏輯，讀懂財務語言，加強企業(yè)決策者與財務部門之間的溝通。

透視企業(yè)財報精髓：讀懂財務報告，理解企業(yè)各部門的經營活動如何影響企業(yè)的業(yè)績表現(xiàn)。

有效管控日常運營：掌握營運資金、成本、預算、風險管理等工具、為日常管理把握方向。

面授大綱

1. 從全新的財務視角認識企業(yè)運營
* 人人都有一套財務“報表”
* 企業(yè)運營過程中的“儀表盤”
- 共同的追求：財務與業(yè)務融合，驅動企業(yè)創(chuàng)造價值
- 為價值鏈服務：數據化驅動的財務支持
* 企業(yè)的“家底實力”：資產負債表
- 資產負債表為什么是平衡的
- 如何理解資產負債表的邏輯結構和各項財務數字
- 從管理的角度重新解讀復式計賬法
- 各項經營決策活動在報表上的反映及其影響

2. 從報表看企業(yè)的“賺錢能力”和“水池口袋”
* 從利潤表看企業(yè)盈利虧損狀況
- 統(tǒng)一對收入確認的認知
- 正確認識增值稅及增值稅對企業(yè)運作的影響
- 理解各項成本費用：生產成本、銷售費用、管理費用等
* 從管理的角度解讀“圈子門面”
- 以終為始看各種利潤類型
- 應收賬款的壞賬、存貨的減值、固定資產折舊等對利潤的影響
* 管理企業(yè)“蓄水池”：解讀現(xiàn)金流量表
- 從現(xiàn)金流量表看各企業(yè)的財務成色
- 現(xiàn)金流中隱藏著什么風險？

3. 從銷售到風險回報，利用財務信息降低營運風險
* 認識營運周期、營運資本，關注企業(yè)資金效率與風險
- 運用報表上的數字分析企業(yè)營運資本狀況
- 各部門的工作對公司營運資本的影響
- 優(yōu)化資源效用，落實改進計劃
* 企業(yè)資金危機分析
- 五種企業(yè)常見的資金危機類型分析
- 運用營運資本工具，確保穩(wěn)健經營 4. 拿財務比率分析工具，看利益相關者的“投資回報”
* 解讀投資回報的關鍵財務指標
- 衡量償債能力：流動比率、速動比率
- 提升資源效率：應收賬款周轉率、存貨周轉率、資產周轉率
- 剖析資本結構：資產負債率
- 診斷盈利能力：ROS 、ROA、ROE
* 財務比率金字塔，打開理想回報的大門
- 各個環(huán)節(jié)的財務比率對企業(yè)業(yè)績的影響
- 不同的資金結構如何導致股東回報的差異
- 案例分析：怎樣產生理想的投資回報

5. 繪制企業(yè)運營路線圖，指引企業(yè)良好運行
* 不忘初心，收獲結果:“三層次九平衡”
- 預算的重要性和原則
- 預算與每個部門、每個員工的關系：全員參與
* 做好業(yè)務的掌舵人
- 預算目標：將戰(zhàn)略目標化為營運指標
- 預算的起草：關鍵預算的編制邏輯
- 維持出色的業(yè)績，預算的跟蹤與控制：事前、事中、事后
- 零基預算：突破傳統(tǒng)預算方法的新實踐