內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)其它上課時(shí)間：

董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、運(yùn)營總監(jiān)、內(nèi)部控制總監(jiān)、內(nèi)審總監(jiān)、集團(tuán)及分公司內(nèi)控內(nèi)審經(jīng)理

　　經(jīng)典課程：最早指導(dǎo)國內(nèi)企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)的實(shí)踐課程
　　三維一體：合乎規(guī)范、建設(shè)體系、控制風(fēng)險(xiǎn)
　　案例分析+實(shí)踐探索=500家企業(yè)已經(jīng)選擇的內(nèi)控鉆石課程
　　近年來，由于內(nèi)控體系缺失或內(nèi)控漏洞而導(dǎo)致企業(yè)陷入危機(jī)的案例不勝枚舉，幾乎所有的企業(yè)都已經(jīng)認(rèn)識到了健全的內(nèi)部控制體系對企業(yè)的重要性，中國財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，自2012年1月1日起在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，鼓勵(lì)非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行，這標(biāo)志著中國版的“薩奧法案”已正式啟動。
　　1、內(nèi)控建設(shè)花費(fèi)巨大，花大力氣建的內(nèi)控會有什么收益
　　2、 內(nèi)控會不會成為束縛企業(yè)發(fā)展的繩索，怎么才能平衡好企業(yè)發(fā)展過程中安全與效率的難題 ，
　　3、 為什么看起來健全的內(nèi)控制度仍然出問題，內(nèi)控的責(zé)任應(yīng)該歸屬與誰
　　4、企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多變，如何能夠通過內(nèi)控體系加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理
　　師資團(tuán)隊(duì)根據(jù)多年為各類企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制服務(wù)的實(shí)踐總結(jié)，從實(shí)際操作角度出發(fā)，詳細(xì)介紹COSO內(nèi)控框架精髓，并配以國內(nèi)外典型案例講解，來說明內(nèi)控體系構(gòu)建的具體步驟，以及如何結(jié)合內(nèi)控活動防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)員能夠結(jié)合企業(yè)自身現(xiàn)狀尋求解決內(nèi)控系統(tǒng)問題的方法。
課程收益
【國際國內(nèi)視野】全面了解國際國內(nèi)內(nèi)控體系法規(guī)和COSO框架精髓
【高度實(shí)務(wù)操作】掌握企業(yè)內(nèi)部控制體系建立的方法，明確內(nèi)控建設(shè)的必經(jīng)階段
【豐富案例講解】通過典型實(shí)例幫助學(xué)員明確控制設(shè)計(jì)要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和方法
【高效風(fēng)險(xiǎn)防范】把內(nèi)控活動與風(fēng)險(xiǎn)評估有效結(jié)合，通過完善內(nèi)控體系加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

課程大綱
第1天內(nèi)控的理論和實(shí)踐
一、引言：企業(yè)缺乏內(nèi)部控制的原因分析
二、內(nèi)部控制的理論
溯本求源——內(nèi)部控制概念及理論演變
理論借鑒——coso報(bào)告和“巴塞爾體系”
coso內(nèi)控框架
角色與職責(zé)
其可為與不可為
企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念
內(nèi)控體系
企業(yè)目標(biāo)
內(nèi)部人控制的陷阱
內(nèi)控的局限性
三、內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——控制環(huán)境
內(nèi)部控制與企業(yè)環(huán)境
權(quán)責(zé)分配與內(nèi)部環(huán)境
內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部環(huán)境
人力資源政策與內(nèi)部環(huán)境
企業(yè)文化與內(nèi)部環(huán)境
內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容
我國企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境存在的主要問題
現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境的創(chuàng)新
案例：三鹿事件
四、內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)——風(fēng)險(xiǎn)管理
發(fā)現(xiàn)千里之堤的蟻穴——風(fēng)險(xiǎn)識別
生產(chǎn)流程分析法
財(cái)務(wù)表格分析法
保險(xiǎn)調(diào)查法
風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測
風(fēng)險(xiǎn)的分類
風(fēng)險(xiǎn)的分析
風(fēng)險(xiǎn)的處理
避免風(fēng)險(xiǎn)
預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)
自保風(fēng)險(xiǎn)
轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)
危機(jī)管理的要點(diǎn)
案例：諾基亞與西門子之爭
第2天內(nèi)控體系的建立與應(yīng)用
五、內(nèi)控的建立
戰(zhàn)略的制定
組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置
審計(jì)委員會
審計(jì)部、監(jiān)察部
系統(tǒng)培訓(xùn)—各級管理人員
內(nèi)控體系建立和實(shí)施階段
制定內(nèi)控管理程序
如何識別風(fēng)險(xiǎn)——潛在沖突調(diào)查
內(nèi)部審計(jì)編制與實(shí)施
如何有效執(zhí)行內(nèi)控
評價(jià)考核內(nèi)控工作：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨(dú)立評估
向高層提出風(fēng)控方案
內(nèi)控工作報(bào)告
檢查評估
內(nèi)部
外部
六、內(nèi)控的活動
控制活動的類型
防范于未然
控制活動與風(fēng)險(xiǎn)評估相結(jié)合
it控制
控制活動的評估
案例：商業(yè)巨星的隕落——再論安然事件
信息溝通
案例：部門間的資源共享
七、內(nèi)控的應(yīng)用
內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部審計(jì)
持續(xù)性監(jiān)督活動
角色與定位
獨(dú)立評估
報(bào)告缺陷
案例：訂報(bào)單引出一起私分國有資產(chǎn)案
職業(yè)舞弊
常見的舞弊行為與危害
職業(yè)舞弊理論—yourmoneyisgone
職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制的關(guān)系
薩班斯法案與公司治理
薩班斯法案的內(nèi)容框架
s302及s404
企業(yè)在遵循s404所面臨的主要障礙