互聯(lián)網(wǎng)+時(shí)代稅務(wù)稽查新方法及稅收風(fēng)險(xiǎn)控制其它上課時(shí)間：

• 2018-3-9至2018-3-10 杭州

董事長、總經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)

課程目標(biāo)

了解國家稅制改革的方向以及對(duì)企業(yè)利潤產(chǎn)生的影響，做好相應(yīng)的準(zhǔn)備；

把握過渡期納稅規(guī)劃的方法，針對(duì)稅制和稅務(wù)機(jī)關(guān)的雙重改革過程中可能發(fā)生的問題，構(gòu)建健康的企業(yè)經(jīng)營贏利管理新模式；

防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升稅務(wù)籌劃思考力，開拓安全納稅、合法節(jié)稅新思維，合理合規(guī)降低稅務(wù)成本，提高公司贏利水平；

課程大綱

一、納稅人識(shí)別號(hào)制度對(duì)企業(yè)稅務(wù)核算所帶來的挑戰(zhàn)及應(yīng)對(duì)

發(fā)達(dá)國家納稅人識(shí)別號(hào)情況分析

發(fā)達(dá)國家運(yùn)用納稅人識(shí)別號(hào)對(duì)企業(yè)和個(gè)人的處罰案例分享

在我國即將實(shí)行的納稅人識(shí)別號(hào)對(duì)企業(yè)稅務(wù)核算的挑戰(zhàn)及應(yīng)對(duì)

國家近期對(duì)互聯(lián)網(wǎng)商戶涉稅約談的情況及今后的應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)分享……

二、稅務(wù)稽查的防范及應(yīng)對(duì)

“互聯(lián)網(wǎng) + 稅務(wù)局”的征管模式對(duì)企業(yè)帶來的挑戰(zhàn)及應(yīng)對(duì)

公司導(dǎo)致稅務(wù)稽查的五大原因及應(yīng)對(duì)解析

在稅務(wù)稽查過程中，如何做到“不被查”、“不怕查”

如何通過良好的稅務(wù)談判和溝通，為企業(yè)創(chuàng)造稅務(wù)利潤……

三、發(fā)票類政策及案例解析

（一）財(cái)務(wù)人員如何規(guī)避發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)？

財(cái)務(wù)人員發(fā)票涉稅的法律風(fēng)險(xiǎn)解析  

企業(yè)取得什么樣的憑證才能在稅前扣除？

沒有發(fā)票，也是可以稅前扣除的政策解讀

如何正確理解、把握成本費(fèi)用扣除的整體要求“

發(fā)票能夠稅前扣除所要具備的的三大要素？四個(gè)特征是？

企業(yè)的“會(huì)議費(fèi)、餐費(fèi)、辦公用品、傭金、手續(xù)費(fèi)”項(xiàng)目的涉稅分析

發(fā)票管理辦法、企業(yè)所得稅法、稅收征管法等對(duì)發(fā)票的不同規(guī)定解析？

公司無過錯(cuò)取得發(fā)票如何追繳損失的經(jīng)驗(yàn)分享……

（二）精選的與發(fā)票有關(guān)的十個(gè)政策問題解析

跨期發(fā)票如何做到稅前扣除

賠償金、違約金的節(jié)稅運(yùn)用

成本費(fèi)用稅前列與發(fā)票的關(guān)系

稅前扣除的有效憑證與發(fā)票的聯(lián)系與區(qū)別

企業(yè)自辦食堂購買蔬菜沒有發(fā)票，該如何處理？

哪些發(fā)票為不合規(guī)發(fā)票，特殊情況無法取得發(fā)票如何處理？……

四、稅前扣除項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)把控與應(yīng)對(duì)

（一）稅前法定扣除項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)把控與應(yīng)對(duì)

廣告類：如何通過“廣告及宣傳費(fèi)”項(xiàng)目在影視作品中進(jìn)行節(jié)稅安排

慈善類：如何運(yùn)用“慈善管道”進(jìn)行節(jié)稅安排；

職工福利費(fèi)：扣除范圍與涉稅的把握標(biāo)準(zhǔn)？如何進(jìn)行節(jié)稅安排？

業(yè)務(wù)招待費(fèi)：具體內(nèi)容？稅務(wù)管理的具體要求？如何進(jìn)行節(jié)稅安排？……

（二）費(fèi)用類扣除項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)把控與應(yīng)對(duì)

如何通過“古董、字畫”在裝修中進(jìn)行節(jié)稅運(yùn)用

如何通過品牌使用費(fèi)進(jìn)行利潤轉(zhuǎn)移達(dá)到節(jié)稅目的

如何與關(guān)聯(lián)公司之間運(yùn)用“稅收洼地”進(jìn)行節(jié)稅安排；

如何將公司進(jìn)行拆分，充分享受小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策

銷售人員：薪酬體系節(jié)稅安排的經(jīng)驗(yàn)分享……

（三）其它類別的扣除項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)把控與應(yīng)對(duì)

公司與銷售人員通過違約金結(jié)算的節(jié)稅運(yùn)用

公司合作伙伴之間違約金的節(jié)稅運(yùn)用

某國際著名公司通過法律訴訟結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用案例解析……

五、匯算清繳過程中的風(fēng)險(xiǎn)把控與應(yīng)對(duì)

認(rèn)真學(xué)習(xí)各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)下發(fā)的文件，逐條解釋其中的內(nèi)容，并講解在業(yè)務(wù)操作中的具體運(yùn)用，是關(guān)系到學(xué)員能否回去貫徹執(zhí)行的關(guān)鍵。此次講解包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）政策及規(guī)定類的涉稅準(zhǔn)備：

國稅總局下發(fā)的20余個(gè)最新涉稅政策及規(guī)定解析

浙江省國地稅下發(fā)的20余個(gè)最新涉稅政策及規(guī)定解析

其它省份下發(fā)的可供借鑒的10余個(gè)涉稅政策及規(guī)定解析……

（二）所得稅匯算清繳前的涉稅準(zhǔn)備：

如何從稅務(wù)會(huì)計(jì)的角度來看待涉稅問題？

如何有效運(yùn)用會(huì)計(jì)、稅務(wù)等中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)，規(guī)避自身風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)損失稅前扣除條件的應(yīng)如何把握？企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？

稅務(wù)文件學(xué)習(xí)及與稅局談判與溝通技巧經(jīng)驗(yàn)分享……

六、稅制改革對(duì)企業(yè)財(cái)富的挑戰(zhàn)及應(yīng)對(duì)

此次講解包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）稅制改革對(duì)企業(yè)及個(gè)人財(cái)富的挑戰(zhàn)及應(yīng)對(duì)

“營改增”對(duì)企業(yè)利潤的影響分析及應(yīng)對(duì)；

房產(chǎn)稅的實(shí)施對(duì)企業(yè)、個(gè)人財(cái)富的影響分析及應(yīng)對(duì)；

遺產(chǎn)稅開征前、后的分析及規(guī)避高額遺產(chǎn)稅的技巧；……

（二）政策及案例解讀

營改增后款項(xiàng)應(yīng)如何收取、合同應(yīng)如何簽訂；

營改增下的企業(yè)如何對(duì)業(yè)務(wù)及涉稅點(diǎn)進(jìn)行梳理；

采購對(duì)象不一定非要選擇增值稅一般納稅人的解析；

取得增值稅發(fā)票，與所得稅稅前扣除的關(guān)聯(lián)性分析；

銷售收入時(shí)點(diǎn)的不同，開票時(shí)點(diǎn)也不同的稅收影響分析；

企業(yè)購進(jìn)一批防暑降溫用的白糖、茶葉、水的增值稅抵扣分析；……

（三）營改增企業(yè)的稅務(wù)籌劃

不可抵扣項(xiàng)目的安排

對(duì)不能抵扣的營銷費(fèi)用，可否通過外包的方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，增加增值稅的扣除項(xiàng)目。

如何根據(jù)供應(yīng)商、代理商的不同，進(jìn)行測(cè)算評(píng)定。對(duì)于一些大的供應(yīng)商、代理商，本著利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，在銷售和采購價(jià)格上形成利益共同體。

如何與上下游合作伙伴進(jìn)行商談，進(jìn)行利益共享的稅務(wù)籌劃�！�…

部門公司化的節(jié)稅安排

被作為贈(zèng)品的增值稅節(jié)稅安排成果案例經(jīng)驗(yàn)分享。

對(duì)于不能抵扣的人工費(fèi)用，可否考慮劃小核算單位，實(shí)行部門公司化，在不增加公司成本的前提下，增加增值稅扣除的機(jī)會(huì)。

如何做好在某個(gè)“節(jié)點(diǎn)”進(jìn)行提前性的業(yè)務(wù)安排，實(shí)現(xiàn)稅務(wù)收益最大化。……

七、稅務(wù)MBA實(shí)戰(zhàn)課堂

（一）我的工作經(jīng)驗(yàn)分享

銷售過程中贈(zèng)品的節(jié)稅規(guī)劃與安排

公司公關(guān)費(fèi)用的“巧妙”安排

出差與獎(jiǎng)勵(lì)旅游費(fèi)用的混合使用

會(huì)議費(fèi)、中介費(fèi)、公關(guān)費(fèi)等費(fèi)用類項(xiàng)目的節(jié)稅規(guī)劃與安排

公司促銷等等活動(dòng)中費(fèi)用的節(jié)稅與合規(guī)扣除

中高層管理者個(gè)稅籌劃的基本思路及做法……

（二）公司投融資的節(jié)稅規(guī)劃與安排

公司投融資的節(jié)稅規(guī)劃與安排

企業(yè)股東平價(jià)轉(zhuǎn)讓股權(quán)，如何合理規(guī)避稅務(wù)機(jī)關(guān)的核定及評(píng)估？

關(guān)于納稅人資產(chǎn)重組有關(guān)增值稅問題的解析……

（三）公司防控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)體系的建立與運(yùn)用

公司內(nèi)部涉稅防控體系的建立與運(yùn)用

不做公司法人、做實(shí)際控制人的涉稅分析及應(yīng)對(duì)

公司股東與公司之間資金往來的涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)……

培訓(xùn)師介紹：

郭偉

歷任稅務(wù)局長、國內(nèi)著名稅務(wù)爭(zhēng)議解決與危機(jī)處理專家

資歷背景

歷任稅務(wù)專管員、業(yè)務(wù)科長、稅政科長、業(yè)務(wù)局長、第三屆中國注冊(cè)稅務(wù)師協(xié)會(huì)常務(wù)理事

30年的涉稅工作經(jīng)驗(yàn)

參與注冊(cè)稅務(wù)師行業(yè)“十一五”規(guī)劃、稅務(wù)顧問、稅務(wù)籌劃等業(yè)務(wù)準(zhǔn)則的起草。

授課風(fēng)格

實(shí)戰(zhàn)＋可用：30多年精煉節(jié)稅錦囊，拒絕理論、現(xiàn)場(chǎng)答疑、力求實(shí)用。

案例＋生動(dòng)：向百家講壇學(xué)習(xí)，讓稅務(wù)知識(shí)變得有趣，以案說法，通俗易懂。

前瞻＋獨(dú)特：深刻的行業(yè)背景和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，站在專業(yè)領(lǐng)域的最前沿，幫助企業(yè)轉(zhuǎn)換視角。

授課經(jīng)驗(yàn)

曾被“中國會(huì)計(jì)視野”網(wǎng)站推薦為首頁專家；“金蝶友商網(wǎng)”聘請(qǐng)為名人堂專家；在“中國稅務(wù)報(bào)”、“經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)”、“每日經(jīng)濟(jì)新聞”、“華夏時(shí)報(bào)”、“中國會(huì)計(jì)報(bào)”、《環(huán)球慈善》雜志等國內(nèi)幾十家業(yè)內(nèi)知名網(wǎng)站、報(bào)刊開設(shè)專欄，接受專訪。

受國稅總局管理中心及協(xié)會(huì)之邀，為20余個(gè)省(市)的稅務(wù)師事務(wù)所進(jìn)行過培訓(xùn)；為多家跨國公司及國內(nèi)大型集團(tuán)提供過稅務(wù)服務(wù)及培訓(xùn)；擔(dān)任國內(nèi)多所高等院�？妥�教授，并與清華大學(xué)、北京大學(xué)、人民大學(xué)、中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)、浙江大學(xué)、天津大學(xué)、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)、四川大學(xué)、國家會(huì)計(jì)學(xué)院、中國企業(yè)聯(lián)合會(huì)……等幾十所高等院校、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的“MBA、EMBA總裁班”建立長期合作關(guān)系，每年參加的內(nèi)、外訓(xùn)授課達(dá)200余場(chǎng)。

課程預(yù)告

時(shí)間：2018年3月16、17日（周五、六）

課題：《企業(yè)文化建設(shè)》

主講：葉小濤（企業(yè)文化管理專家）