• 2020/7/11至2020/7/12 深圳

• 2020/7/18至2020/7/19 上海

• 2020/10/24至2020/10/25 深圳

• 2020/11/14至2020/11/15 上海

• 2020/12/11至2020/12/12 杭州

課程大綱:

內(nèi)部審計與反舞弊實務(wù)
主辦單位：
時間地點：2017年03月03-04日深圳03月17-18日上海04月21-22日廣州
2017年06月09-10日深圳06月23-24日上海09月15-16日深圳
2017年09月22-23日上海10月13-14日廣州12月15-16日深圳
2017年12月22-23日上海
課程對象：企業(yè)內(nèi)部審計、內(nèi)部控制部門負(fù)責(zé)人,擁有內(nèi)部審計職能的紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人,從事內(nèi)部審計、內(nèi)部控制實務(wù)操作的部門主管及一般員工，其他對內(nèi)部審計、內(nèi)部控制感興趣的有識之士，以及想提高企業(yè)綜合管理能力的優(yōu)秀積極人士。
課程特色：課程全部采用先進(jìn)企業(yè)現(xiàn)用實際案例解析說明＋啟發(fā)式講授＋互動式教學(xué)＋小組游戲＋角色扮演＋系統(tǒng)介紹
課程費用：3600元/人（包括資料費、午餐及上下午茶點等）
林先生
課程背景
內(nèi)部審計作為企業(yè)內(nèi)部獨立的監(jiān)督職能代表者，能夠為企業(yè)創(chuàng)造價值，受到越來越多的重視�，F(xiàn)在企業(yè)成立內(nèi)部審計部門的也越來越多。如何系統(tǒng)有效的開展內(nèi)部審計工作 內(nèi)審部門的定位到底如何 具體審計工作應(yīng)該如何開展 作為審計部門領(lǐng)導(dǎo)，如何適應(yīng)潮流，開展反舞弊工作 或者在以后工作基礎(chǔ)上，做的更扎實，更有成效 同時，內(nèi)部審計部門的一項重要任務(wù)，或者說階段性重要任務(wù)就是反舞弊。在目前的大環(huán)境下，政府的廉政反腐敗風(fēng)潮已經(jīng)刮到了企業(yè)，大企業(yè)已經(jīng)開始行動，強(qiáng)化反舞弊職能，推進(jìn)反舞弊工作。
邱健老師從事內(nèi)部審計工作多年，有著多個行業(yè)的從業(yè)經(jīng)歷，有多年審計及與經(jīng)偵打交道經(jīng)驗，成功辦案多起。他通過深入淺出的理論分析，實踐經(jīng)驗傳授，幫助學(xué)員深刻理解審計及舞弊和反舞弊的理論，掌握實際辦案經(jīng)驗，提高查核成功率，從而降低企業(yè)的舞弊風(fēng)險，實現(xiàn)審計的價值。
課程收益
1、掌握舞弊定義及反舞弊的方法
2、了解查處舞弊的工具和方法，通過案例學(xué)習(xí)具體技巧
3、理解內(nèi)部審計部門的定位及未來轉(zhuǎn)變
4、了解內(nèi)審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路
5、掌握內(nèi)部審計標(biāo)準(zhǔn)化流程和注意事項
6、學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的審計和反舞弊經(jīng)驗，并能運用到實際工作中
課程大綱:
第一章舞弊定義及概述
1、舞弊概念
2、舞弊類型
3、舞弊形式
3.1資產(chǎn)侵占
3.2腐敗
3.3舞弊性報表
3.4外部欺詐
3.5舞弊樹分析
第二章如何防止舞弊
1、舞弊理論
1.1舞弊天平理論
1.2GONE理論
1.3CFE理論
1.4舞弊三角理論
1.5反舞弊三角理論
2、舞弊處理模型
2.1通常模型
2.2建議模型
3、反舞弊11359模型
一個框架
一個理論
三個手段
五個環(huán)節(jié)
九個要點
實例講解
4、不同類型舞弊針對性防范措施
第三章如何查處舞弊
1、如何有意識發(fā)現(xiàn)舞弊
2、調(diào)查原則
3、調(diào)查風(fēng)險防范
4、調(diào)查流程
5、常見罪名
6、證據(jù)及證據(jù)鏈
【案例分析】某超市賄賂案例分析
7、調(diào)查舞弊七大手段
8、調(diào)查性詢問
9、調(diào)查總結(jié)和結(jié)案
【小組討論】某公司投訴方案制定
第四章內(nèi)審定位及未來轉(zhuǎn)變
1.內(nèi)審定位和目標(biāo)
1.1內(nèi)審定位探討
1.2IIA定義
1.3內(nèi)審目標(biāo)探討
2.內(nèi)審職業(yè)環(huán)境和未來十大轉(zhuǎn)變
2.1國外知名公司內(nèi)審思路和方法
【案例分析】A，B，C公司案例　
3.IIA最新理論介紹
第五章內(nèi)審之內(nèi)部管理
1．戰(zhàn)略與計劃
1.1審計戰(zhàn)略如何制定與實例研究
1.2審計計劃如何制定與實例研究
1.3專項審計項目選擇
2.組織架構(gòu)設(shè)置
2.1組織架構(gòu)如何適應(yīng)公司發(fā)展
2.2典型審計部組織架構(gòu)研究
3.人員
3.1審計部人員專業(yè)組成研究
3.2審計部人員年齡性別組成研究
4.招聘
4.1如何招聘到合適的人才
4.2招聘經(jīng)驗分享
5.績效與激勵
5.1績效考核模式探討
5.2審計人員如何獲得高績效
6.能力培養(yǎng)
6.1審計人員應(yīng)具備哪些能力
6.2內(nèi)審能力模型介紹
6.3通過哪些方式進(jìn)行培養(yǎng)
7.內(nèi)審職業(yè)發(fā)展規(guī)劃
7.1職業(yè)發(fā)展通路構(gòu)建
7.2職業(yè)發(fā)展通路模型舉例
8.質(zhì)量控制與風(fēng)險規(guī)避
8.1如何進(jìn)行質(zhì)量控制及實例研究
8.2如何規(guī)避審計風(fēng)險
9.檔案及數(shù)據(jù)庫管理
第六章內(nèi)審之外部管理
1.與董事會及高管層的關(guān)系處理
2.審計如何正確處理人際關(guān)系及案例研究
2.1如何處理被審計單位中層關(guān)系
2.2如何處理被審計單位基層關(guān)系
2.3如何處理相關(guān)單位關(guān)系
3.與外審的關(guān)系處理
4.利用外部專家服務(wù)
第七章卓越審計師的修煉
1.學(xué)習(xí)能力
1.1學(xué)習(xí)的速度＜變化的速度=死亡
1.2學(xué)習(xí)力是唯一持久的競爭力
1.3現(xiàn)代人應(yīng)具備四種基本的學(xué)習(xí)力
2.如何有效溝通
2.1溝通定義
2.2溝通步驟
2.3溝通方式
2.4溝通技巧
2.5溝通要點
2.6內(nèi)審溝通技巧和沖突化解
2.7內(nèi)審訪談十二要點
【案例分析】審計溝通案例
3.創(chuàng)新/應(yīng)變能力
3.1審計原則
3.2創(chuàng)新產(chǎn)生源泉
3.3審計如何應(yīng)變
4.心理素質(zhì)
4.1陽光心態(tài)
4.2常見心理問題及應(yīng)對
第八章內(nèi)審之通用業(yè)務(wù)
1.如何做方案
1.1方案制定步驟
1.2方案制定方法
1.3方案制定要點
【實操練習(xí)】方案制定實例練習(xí)
2.如何觀察
2.1觀察要點
【案例分析】實際觀察案例
3.如何分析
【案例分析】審核分析法實例練習(xí)及討論
4.如何盤點
4.1實物盤點經(jīng)驗分享
【案例分析】如何盤點存貨
4.2現(xiàn)金盤點要點
5.如何寫報告
5.1寫報告八要點
【案例分析】實例報告研究
6.后續(xù)審計
6.1如何溝通和保證
6.2后續(xù)審計的方式與方法
第九章重點循環(huán)內(nèi)審實務(wù)
1、財務(wù)
1.1存貨
審計要點
【案例分析】某公司存貨串通舞弊案例
1.2固定資產(chǎn)
審計要點
【案例分析】某公司固定資產(chǎn)審計案例
1.3費用
審計要點
【案例分析】某公司費用審計案例
2、采購
2.1定價管理
審計要點
【案例分析】定價審計案例
2.2合同管理
審計要點
【案例分析】合同審計案例
2.3供應(yīng)商管理
審計要點
【案例分析】供應(yīng)商管理審計案例
2.4驗收管理
審計要點
【案例分析】驗收串通舞弊案例
2.5折價及對賬管理
審計要點

培訓(xùn)師介紹：

邱健先生--高端審計管理老師/咨詢師
精通審計全盤管理精通內(nèi)控風(fēng)險管理
教育經(jīng)歷
邱健老師，1973年出生于湖南株洲，41歲，常住珠海，國際注冊內(nèi)部審計師（CIA），國際注冊內(nèi)部控制師（CICS），高級風(fēng)險評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信息系統(tǒng)審計師（CISA），國際注冊管理會計師(CMA)。工作經(jīng)歷
1.20092013年，中國五百強(qiáng)排名247，全球乳業(yè)前十名的伊利集團(tuán)（員工十幾萬人）集團(tuán)審計部總監(jiān)，伊利商學(xué)院高級培訓(xùn)師
2.20062009年德豪潤達(dá)電器股份集團(tuán)（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業(yè)）審計監(jiān)察部經(jīng)理
3.20012006年廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團(tuán)（2004年深交所上市）審計部經(jīng)理，負(fù)責(zé)協(xié)助董秘的上市工作
4.1994--2001年香港匯達(dá)家具集團(tuán)（員工5000多人，大陸4個工廠）財務(wù)部主管，后提升為審計部經(jīng)理
老師優(yōu)勢
邱健老師曾在外資、民營、中國五百強(qiáng)國有控股企業(yè)工作，并有在三家國內(nèi)大型上市集團(tuán)公司工作的經(jīng)驗，長期從事審計監(jiān)察管理、內(nèi)控與風(fēng)險管理等職位超過19年，是國內(nèi)極少數(shù)主講專業(yè)的審計、內(nèi)控與風(fēng)險管理的高端老師，特別是伊利集團(tuán)被評為全國內(nèi)審工作先進(jìn)企業(yè)，邱老師在這方面取得了寶貴的經(jīng)驗。審計監(jiān)察管理：
在內(nèi)部審計各領(lǐng)域的實際操作中具有非常豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗，有一整套先進(jìn)、嚴(yán)謹(jǐn)、實用的審計管理理念，具備內(nèi)部審計管理平臺的系統(tǒng)建設(shè)和團(tuán)隊領(lǐng)導(dǎo)能力。內(nèi)控與風(fēng)險管理：
參與組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，將風(fēng)險管理嵌入到內(nèi)控體系當(dāng)中，對內(nèi)控和風(fēng)險管理體系的建立、維護(hù)、持續(xù)改進(jìn)等具有豐富經(jīng)驗，對內(nèi)控和風(fēng)險管理最新理論有深入研究。咨詢輔導(dǎo)項目：
曾經(jīng)組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，目前在福建泉州一家大集團(tuán)公司，做內(nèi)控體系和風(fēng)險管理咨詢管理和項目輔導(dǎo)，包括企業(yè)內(nèi)控管理，風(fēng)險管理，內(nèi)控框架和指引落地工作，內(nèi)控和風(fēng)險管理體系建設(shè)，內(nèi)控和風(fēng)控自評等。授課風(fēng)格
邱健老師鉆研審計內(nèi)控風(fēng)險管理約20年，歷經(jīng)多行業(yè)多組織運營模式，善于將精深的理論與豐富實踐經(jīng)驗相結(jié)合，并以通俗易懂語言進(jìn)行教學(xué)。
老師善于在講課中例舉多年經(jīng)驗中經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進(jìn)行教學(xué),使學(xué)員聽得懂,記得住,能運用。
另外，老師善于啟發(fā)學(xué)員進(jìn)行思考，如何將學(xué)到的成果與本企業(yè)的實際相結(jié)合開展工作，并給予對應(yīng)指導(dǎo)。服務(wù)特色
邱健老師秉承審計人嚴(yán)謹(jǐn)風(fēng)格，培訓(xùn)前、中、后閉環(huán)控制，不斷總結(jié)提升講課和服務(wù)水平。
老師每次培訓(xùn)前都開展課前調(diào)查，根據(jù)反饋的學(xué)員背景、資歷、人數(shù)等調(diào)整授課方案，以求做到最貼合學(xué)員實際，達(dá)到最好的培訓(xùn)效果；培訓(xùn)中積極接收學(xué)員反饋意見，進(jìn)行雙向溝通，滿足學(xué)員需求；培訓(xùn)后跟進(jìn)培訓(xùn)效果，持續(xù)提升講課和服務(wù)水平。培訓(xùn)課題
審計監(jiān)察類：
《企業(yè)內(nèi)部審計》《審計戰(zhàn)略和審計體系構(gòu)建》《各類型審計開展實務(wù)》《合規(guī)體系建設(shè)和反舞弊實務(wù)》《多種審計模式結(jié)合開展實務(wù)》《卓越績效評估（審計）》《審計咨詢與評估》
內(nèi)控類：
《企業(yè)內(nèi)部控制》《COSO框架和內(nèi)控規(guī)范指引》《內(nèi)控評估》《內(nèi)控體系建設(shè)實務(wù)》《各業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控實務(wù)》
風(fēng)險管理：
《企業(yè)風(fēng)險管理》《全面風(fēng)險管理框架》《風(fēng)險識別和評估》
綜合管理類：
《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》《內(nèi)部控制與內(nèi)部審計管理》《內(nèi)部審計與反舞弊實務(wù)》
服務(wù)客戶
浙江海亮集團(tuán)、黑龍江中國移動、廣東中國移動、呼和浩特抽水蓄能發(fā)電集團(tuán)、駱駝蓄電池集團(tuán)（襄陽）股份有限公司、中建三局集團(tuán)、深圳建設(shè)集團(tuán)有限公司、深圳市建筑設(shè)計研究總院有限公司、三源特種建材有限公司、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、東莞華南印刷（香港）有限公司、德豪潤達(dá)電器股份公司、廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份公司、香港匯達(dá)家具集團(tuán)、東莞華智彩印包裝有限公司、九牧廚衛(wèi)股份有限公司、珠海航電電纜有限公司、珠海納思達(dá)集團(tuán)、廣東科旺電器集團(tuán)、福建泉州森源家具集團(tuán)、廣州白云電器、太陽誘電電子集團(tuán)、深圳三諾電子集團(tuán)等。