內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理其它上課時(shí)間：

* 負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)的財(cái)務(wù)人員、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)經(jīng)理* 負(fù)責(zé)可行性報(bào)告的經(jīng)理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銷售經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)

課程收益:

如何確保企業(yè)人、財(cái)、物的安全和完整 如何確保信息的客觀、完整和持久 如何確保企業(yè)的制度和經(jīng)營(yíng)決策得到有效實(shí)施 如何提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和投資者的回報(bào)率 這些都是財(cái)務(wù)管理與內(nèi)部控制系統(tǒng)的目標(biāo)。
我們將從內(nèi)部控制的角度，為您提供科學(xué)、系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理思路和方法，幫助您的企業(yè)安全、高效地實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。

課程大綱:

1.為何需要內(nèi)部控制
*公司治理
*信息披露的不對(duì)稱
*個(gè)人犯罪心理分析
*職業(yè)道德危機(jī)
*跨國(guó)公司的控制
2.控制的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)
*財(cái)務(wù)運(yùn)作體系與控制核心
*營(yíng)運(yùn)資本分析
*財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制的建立
*Z分值模型
3.內(nèi)部控制系統(tǒng)
*內(nèi)控系統(tǒng)的目標(biāo)
*構(gòu)建內(nèi)控框架(五要素)
*COSO的17個(gè)要素精析
*COSO控制的四個(gè)層次
*實(shí)施內(nèi)部控制的步驟與方法
4.SOX法案對(duì)控制的作用
*302條款管理層的責(zé)任
*404條款對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的控制
*906條款對(duì)高級(jí)白領(lǐng)的懲戒
*財(cái)務(wù)報(bào)表可靠的五種判斷
*披露的三種方式
*缺陷的三個(gè)等級(jí)
*關(guān)鍵控制

5.風(fēng)險(xiǎn)管理
*風(fēng)險(xiǎn)的八個(gè)要素
*風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)緯度
*六個(gè)目標(biāo)的設(shè)定
*風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)
*風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的案例
6.流程控制
*目標(biāo)：保證人、錢、物、信息的安全與完整
*流程圖
*管理業(yè)務(wù)聯(lián)系循環(huán)與控制關(guān)鍵點(diǎn)
*穿行測(cè)試
7.從內(nèi)部審計(jì)看內(nèi)部控制
*內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制
*審計(jì)內(nèi)部控制的程序和方法